💼 사장님도 연금으로 세금 깎는 꿀팁 모음

2025. 8. 19. 화요일 🔮 350번째 연금술
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💬 금술이들에게
소상공인·자영업자라고 퇴직연금 못 하는 거 아님!🙅‍♂️ 오늘은 개인사업자도 세금을 줄일 수 있는 퇴직연금+IRP 절세 콤보를 알려드릴게요. 종업원 퇴직금이든 내 IRP든, 잘만 쓰면 세금이 쏘옥~
절세는 곧 소득이라는 진리를 함께 체감해 봐요.💡

🔮오늘의 연금술 요약
01. 개인사업자가 퇴직연금으로 절세 혜택 받는 방법
02. 401(k)가 대체 뭔데?
03. 야, 너두 이제 스마트 안경 낄 수 있어!

#연금이야기

💼 개인사업자가 퇴직연금으로 절세 혜택 받는 방법
다다와 도도가 마스터의 연금서재에서 발견한 비밀의 연금술 책을 통해 연금 비법을 배우는 시간! 금술이들도 함께 따라와 보세요!

🐭 다다야. 우리 삼촌 같은 자영업자들은 노후 자금 어떻게 모으는 거야?🤔
🐹 근로자, 임원에 이어 ‘개인사업자’의 퇴직연금에 대해서 알아보자~

👨🏻‍💼 우회로를 통해 퇴직연금을 받을 수 있는 ‘임원’

퇴직연금제도는 근로자의 퇴직급여제도 중 하나로, 근로기준법상의 ‘근로자’들을 위한 제도로 만들어졌습니다.
근로기준법상의 근로자가 아닌 ‘임원’은 퇴직급여제도의 의무 적용 대상은 아니나, 정관이나 퇴직연금규약 등에 따라 임의로 퇴직급여제도(퇴직연금 포함)를 적용받을 수 있죠. 물론, DB(확정급여형)·DC(확정기여형) 제도는 임원만의 단독 가입이 불가능하기 때문에 근로자와 함께 가입하는 형태로 허용하고 있다는 점에 유의해야 해요.

💰 종업원 퇴직금으로 혜택을 얻을 수 있는 ‘개인사업자’

그런데 법인의 임원이 아니라 개인사업장의 대표는 또 달라요. '개인사업자' 본인은 사용자가 되기 때문에 세법상 근로소득이 아닌 ‘사업소득’이 발생합니다. 즉, 근로소득 대상이 아니기 때문에 퇴직소득을 받을 수 없으며, 당연히 DB와 DC 제도 같은 회사 차원의 퇴직연금제도는 가입이 불가능하죠.

하지만, 종업원들의 퇴직금을 퇴직연금 계좌에 적립하면 개인 사업소득세의 절감 효과를 볼 수 있어요. 개인사업장도 법인과 마찬가지로 DB 또는 DC 제도 가입을 통해 세무상 비용 인정 효과를 볼 수 있기 때문이죠.

예를 들어,
- 개인사업자 A 씨가 사업소득이 100만큼 발생한 해에
- DC형에 가입하여 종업원 퇴직금을 10만큼 납입했다면
- 그해 사업소득으로 90을 세금 신고하게 되는 거예요.

☝🏻 IRP 활용도 가능!

개인사업자가 퇴직연금을 통해 절세 이익을 챙길 수 있는 또 한 가지 방법이 있어요. 바로 회사 차원이 아닌, IRP(개인형퇴직연금)를 활용하는 방식이에요. IRP에 개인부담금을 적립하면 사업소득세에서도 연금계좌 세액공제를 받을 수 있어요.

일반 근로자들과 마찬가지로 개인부담금의 적립 한도는 연 1,800만 원이며, 매년 최대 900만 원 한도 내에서 16.5%* 또는 13.2%의 세액공제 효과를 얻을 수 있습니다.

* 총급여 5,500만 원 이하 혹은 종합소득금액 4,500만 원 이하인 경우

예를 들어 올해 종합소득금액이 4,500만 원인 개인사업자 B 씨가 본인 부담금 900만 원을 IRP에 적립했다면, 총 1,485,000원의 세금을 줄일 수 있게 돼요.

9,000,000 x 16.5% = 1,485,000 (지방소득세 포함)

💕 두 배로 커지는 연금 행복

이러한 연금계좌 세액 공제는 흔히 노란우산공제라고 불리는 소기업·소상공인 소득공제와는 별개로 받을 수 있으므로, 절세를 위해 두 제도를 모두 활용하는 것도 가능합니다.
결론적으로, 개인사업자는 근로자가 아니지만 근로자퇴직급여보장법에서 정한 ‘퇴직연금제도’를 잘 활용하면 세금을 절약할 수 있다는 점을 기억하도록 해요~

1. 개인사업자는 종업원 퇴직금을 DB·DC형 퇴직연금으로 적립해 사업소득세를 절감할 수 있어요.
2. 개인사업자가 IRP에 납입 시, 연 900만 원 한도 안에서 16.5% 또는 13.2%의 세액공제 혜택이 주어져요.
3. 노란우산공제와 중복 적용하면 절세 효과가 배가돼요.

🐭 와우. 오늘도 꿀팁 고마워!
🐹 나한테 말고, 연금서재 만든 마스터님께 감사하렴~

by 김해연 국내 대형 은행과 증권사 연금부서에서 14년간 근무하고 있으며, 다양한 연금 컨설팅 및 세미나 경력을 가진 연금, 세무, 금융 분야 전문가이다.

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#용어번역기
💰 401(k)가 대체 뭔데?

지금부터 다다 선배가 쉽게 알려주는 연금/투자 필수 용어 번역기가 작동합니다.🔄
'띵' 설명에 이마 '탁' 하는 시간!

🐭 트럼프 대통령이 '401(k)'에 가상화폐 넣는다고 하던데, 이게 뭐야?😲
🐹 미국의 대표적인 퇴직연금 제도인데, 지금부터 알려줄게~🏫

💡원문 기사 보기

🔍 문맥 해설 들어갈게요

401(k)는 1980년부터 시작된 미국의 기업 연금 제도예요. 근로자퇴직급여보장법(ERISA법) 401조 K항에 규정되어 있어서 이런 이름이 붙었죠. 약 5천만 명이 가입한 보편적 연금 플랜으로, 근로자가 월급에서 일정 비율을 적립하고 회사도 같은 비율로 지원해 펀드를 만들어요. 적립금은 주식·채권 등 다양한 상품으로 직접 운용되며, 소득공제나 인출 시 비과세 혜택을 받을 수 있어요. 막대한 자산 규모로 기금 고갈 위험이 적어 안정성이 뛰어나다는 특성이 있답니다.📈

천조국의 퇴직연금 시스템 ⚙️

이런 특징이 있어요 💵:
이 제도는 기본적으로 근로자와 회사가 함께 퇴직금을 모으는 방식이에요. 우리나라의 DC형(확정기여형) 퇴직연금과 비슷하죠. 근로자가 임금의 6% 이내를 적립하면, 회사는 동일 금액을 추가 적립해요. 이를 '매칭(Company matching)'이라 부르는데, 고용주 지원으로 근로자는 더 많은 퇴직금을 모을 수 있어요. 또한 근로자가 직접 투자 대상을 선택하여 운용하기 때문에 높은 수익을 기대할 수 있고 주식 비중이 커서 미국 전체 주식시장에 큰 영향을 끼쳐요. 다만, 59세 이전 인출 시에는 페널티가 부과된답니다.
세금 혜택이 강력해요 💪:
401(k)는 다양한 세제 지원으로 미국 은퇴자들이 노후 걱정을 덜 수 있도록 도와요. 연간 적립금 전액에 소득공제 혜택이 적용되는데, 2024년 기준으로 연간 적립 한도는 2만 3,000 달러죠. 50세 이상은 추가로 7,500 달러를 더 적립할 수 있어서 총 3만 500달러까지 소득공제를 받을 수 있는 거예요. 계좌에 수익이 발생해도 인출 전까지는 세금을 내지 않는다는 것도 큰 장점이고, 과세 대상 급여가 줄어들어 절세 효과도 누릴 수 있답니다.
기금형 퇴직연금 도입의 근거? 📊:
401(k)는 '기금형 퇴직연금'의 성공 사례로 자주 언급돼요. 2019년부터 2023년까지 5년간 평균 수익률이 9.7%에 달해, 2%대에 머무는 한국 퇴직연금보다 훨씬 높죠. 이러한 고수익률은 기금형 퇴직연금의 도입을 주장하는 근거가 되기도 해요. 기금형은 퇴직연금 운용 전문성을 높이고 규모의 경제를 실현할 수 있다는 장점이 있어요. 하지만 미국은 처음부터 기금 형태로 제도를 시작했기에 계약형이 자리 잡은 한국과 직접 비교하기는 어렵다는 의견이 있고, 높은 수익률은 연금의 구조보다는 디폴트 옵션 장기 분산투자 설정의 영향 때문이라는 주장도 있답니다.

🐹 즉, 401(k)는 미국의 중요한 퇴직연금 제도로, 근로자와 회사가 함께 적립하고 근로자가 직접 운용하며 강력한 세금 혜택을 제공한다는 것이 특징이야. 높은 수익률로 기금형 퇴직연금의 성공 사례로 꼽히지만 한국과의 단순 비교는 어렵다는 점! 기억해~✍🏻

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#사는이야기

👓 야, 너두 이제 스마트 안경 낄 수 있어!
'아는 척하기 좋은' 최신 트렌드부터 시사 상식, MZ 용어 싹 모았습니다. 금술이들의 입맛대로 만드는 얇지만 넓은 즐거움을 만나보세요.

출처: 유튜브 채널 'KBS News'

🐭 다다야. 곧 있으면 안경으로 업무 보고 영화도 보는 시대가 온다며?
🐹 어머, 그거 완전 인싸템각! 나도 하나 장만해 둬야겠어~🤩

차세대 스마트폰은 '글라스'? 🚀

시장조사업체 카운터포인트리서치는 스마트 안경(스마트 글라스) 시장이 2024~2029년 사이 연평균 80.5% 성장할 것으로 전망했어요. IMARC 또한 글로벌 AR·VR 스마트 안경 시장이 2033년에 536억 달러 규모(약 74조 원)가 될 것으로 예측했죠.📈 이는 빅테크 기업들이 가장 큰 미래 먹거리로 '안경'을 지목하며 치열한 경쟁을 벌이고 있기 때문인데요. 가장 앞서가고 있는 메타는 레이밴과 협력해 2세대 제품으로 반등에 성공했고, 애플은 2027년 출시를 목표로 애플글라스를 개발 중이에요. 구글과 삼성은 연합 전선을 형성해 젠틀몬스터 지분까지 인수하며 경쟁력을 강화하고 있고요. 스마트 안경은 AI, AR, 웨어러블 기술의 삼각 축을 기반으로 스마트폰 이후의 컴퓨팅 플랫폼을 결정짓는 핵심 기기가 될 것으로 보여요.✨

스마트 안경이 바꿀 미래 🔮

스마트 안경의 가장 큰 장점은 바로 '핸즈프리 인터페이스'라는 점이에요. 손을 사용하지 않고도 각종 정보를 확인하고 명령을 내릴 수 있어, 운전이나 요리처럼 두 손이 모두 바쁜 상황에서 유용하게 활용 가능하죠. 더불어, AI가 탑재되어 착용자의 시선을 인식해 외국어 간판을 번역하거나 주변 정보를 제공하는 '제3의 눈' 역할도 수행해요. 하지만 짧은 배터리 수명, 프라이버시 문제, 높은 가격, 장시간 착용 시의 피로감 등은 여전히 해결해야 할 숙제랍니다.📚

스마트 안경은 개인 비서 역할부터 산업 현장 안전 문제 해결까지 다양한 분야에서 활용될 잠재력을 가지고 있어요.💡
그러니 우리 금술이들도 업계 추이를 계속 지켜볼 필요가 있겠죠?

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