💬 금술이들에게

내일은 지구의 날🌍인 거 알고 있었나요? 오후 8시부터 10분간 전등을 끄는 캠페인이 진행된다고 해요! 잠깐 소등하고, 지구도 쉬게 해주고, 전기요금도 아끼고! 같이 해볼까요~?

🔮오늘의 연금술 요약
01. 연금소득세, 모르면 손해
02. 전기요금, 아끼면 캐시백

연금소득은 크게 공적연금과 사적연금으로 나뉩니다. 공적연금은 국민연금·사학연금·공무원연금 같은 직역연금을 말하고요. 사적연금은 개인형 IRP와 연금저축이 해당해요. 

여기서, 많은 분들이 "연금소득도 종합소득세에 합산되나요?"를 궁금해하시는데요. 결론부터 말하면, 합산되는 경우와 그렇지 않은 경우가 있습니다. 만약 종합소득에 합산된다면 세 부담이 커질 수 있기 때문에 정확히 알고 연금계획을 세울 필요가 있어요.

공적연금은 소득 규모와 관계없이 원칙적으로 종합소득에 합산 과세됩니다. 다만 다른 소득이 없이 공적연금만 있는 해에는 별도로 신고할 필요는 없어요. 연금을 지급하는 공단에서 원천징수 하는 것으로 세 부담이 마무리되기 때문이죠.

사적연금은 과세 방식이 조금 다릅니다. IRP나 연금저축에서 연금을 수령할 때, 세액공제를 받지 않은 개인추가납입금이나 퇴직금 원금에 대해서는 비과세 또는 분류과세되기 때문에 세금 부담 측면에서는 상대적으로 영향이 제한적입니다. 하지만 세액공제를 받은 개인부담금이나 운용수익에 대해서는 과세 대상이 됩니다.

"사적연금 원천징수 세율은 나이에 따라 달라요. 70세 미만은 5.5%, 70~80세는 4.4%, 80세 이상은 3.3%로 낮아지죠. 그런데 한 해 사적연금 소득이 1,500만 원을 초과하면 얘기가 달라집니다. 원칙적으로는 종합소득에 합산해야 하거든요. 하지만 세 부담이 과하게 커지는 것을 막기 위해, 사적연금만 별도로 16.5% 분리과세로 선택할 수 있도록 하고 있어요. 참고로 2024년부터는 이 기준선이 기존 1,200만 원에서 1,500만 원으로 올라왔답니다."

"포인트는 단순해요. 타소득이 많아서 종합소득세율이 이미 높은 구간에 있다면 16.5% 분리과세가, 타소득이 적어서 낮은 세율 구간에 있다면 종합과세가 유리한 구조죠. 결국 같은 연금 금액이라도 본인의 다른 소득에 따라 전략이 달라지는 거예요. 5월 신고 전에 두 가지를 모두 계산해보고 유리한 쪽을 고르는 것이 핵심입니다."

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캐시백 금액은 절감률에 따라 달라져요. 3% 이상~5% 미만 절감하면 줄인 전력량 1kWh당 30원, 5% 이상~10% 미만이면 50원, 10% 이상 절감하면 100원을 돌려받을 수 있어요. 월 최대 10,000원까지 가능하고, 절감률은 30%까지만 인정돼요. 별도로 현금을 주는 건 아니고, 다음 달 전기요금에서 자동 차감되는 방식입니다. 체감은 크지 않을 수 있지만 매달 쌓이면 꽤 쏠쏠하겠죠?  

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