🔮 DB DC IRP? 그게 뭔데?

2022 / 2 / 10

오늘의 연금술 포인트

· DB DC IRP? 그게 뭔데?

· 퇴직연금 DIY러들이 알아야 할 3가지

옛날 사람들은 납이나 구리 같은 흔한 금속으로 황금을 만들고 싶어했대요. 이걸 연금술이라고 하는데요. 위대한 과학자 뉴턴도 연금술에 심취를 했다고 하죠. 돌멩이로 황금을 만들 수만 있다면 재테크 끝판왕은 시간 문제겠지만, 작고 귀여운 월급을 쪼개어 써야하는 게 우리의 현실이니 잠시 눈물 좀 닦고요. 하지만 한탄할 시간도 아깝습니다! 우리는 이제 퇴직연금을 잘 굴리는 연금술을 익혀야 하니까요.

쉽고 재미있는 연금레터 연금술사 1호가 출발합니다.

아유 레디? 레츠 고고고🏃!!

#연금 AtoZ
DB DC IRP? 그게 뭔데?

J 인사팀장 : 경력직 입사하신 K 대리님, 우리 회사 퇴직연금은 DC형이라서 임직원이 직접 본인의 퇴직연금을 운용하셔야 해요. 혹시 전 직장에서 받으신 퇴직금은 IRP 계좌로 받으셨나요?
K 대리 : 예? DC...요? 그리고 IRP...라는 건 또 뭐죠?😰

혹시 K 대리가 마치 본인 같다고 느끼셨나요? 퇴직연금 이야기가 나올 때면 숱하게 나오는 용어가 바로 DB, DC, IRP인데요. 여러 번 봐도 봐도 헷갈리기 쉽죠.
수정구슬 🔮키키가 핵심만 딱 정리해서 알려드릴게요.

ⓒ게티이미지뱅크

🔮 여기서 잠깐!

퇴직연금 제도를 운영하는 기업은 임직원 퇴직금을 매년 1회 이상 의무적으로 외부 금융회사의 별도 퇴직연금 계좌에 입금해요. 이 전용 계좌의 유형이 DB(Defined Benefit. 확정급여형) 또는 DC(Defined Contribution. 확정기여형)인데요. DB형은 회사 명의의 계좌에, DC형은 근로자 본인 명의의 계좌에 퇴직연금을 입금하죠.

DB(확정급여형) : 회사가 운용 … 성실한 퇴직연금 적립이 관건

예전 퇴직금 제도와 비슷하지만…

✔️DB에서는 회사가 알아서 퇴직금 재원을 굴리다가 근로자가 퇴직하면 자금을 내줘요. 여기까지만 보면 옛날 퇴직금 제도와 같아요. 차이는 DB에서는 이 돈을 외부 금융사에 있는 퇴직연금 계좌에 매년 적립해야 한다는 거죠.

✔️재직하는 회사가 퇴직연금 납입을 빼먹지 않고 잘하는지 지켜볼 필요가 있어요. 중소기업은 간혹 그러는 경우가 발생하거든요.

✔️DB는 수익이 나든 안 나든 다 회사 책임이예요. 그래서 DB 연금을 굴리는 기업은 원금 손실이 나지 않도록 매우 보수적으로 굴리는 경향이 있어요.

✔️내가 받을 DB형 퇴직연금 총액은 근로자의 퇴사 전 3개월 간 월평균 임금에 근속연수를 곱하면 됩니다(3개월 간 월평균 임금×근속연수). 따라서 정년퇴직 전 임금이 꽤 높을 수 있는 대기업이나, 근속연수가 아주 길 수 있는 공기업에 유리한 방식이예요.
DB의 장점과 단점

✔️장점 : 근로자가 연금 운용에 대해 고민할 필요 없음. 임금상승률이 투자수익률(또는 물가상승률)보다 높은 기업 근무 시 유리함.

✔️단점 : 정해진 금액 이상으로 더 크게 키울 수 없음. 세액공제 혜택 없음(운용 주체가 기업이라서). 회사 퇴직연금이 DB형인 직장인은 IRP 계좌를 추가 개설하면 세제 혜택 보완 가능.

DC(확정기여형) : 잘해도 내 탓, 못해도 내 탓

투자 고수에겐 기회

✔️퇴직금은 1년 이상 근속하면 전년도의 한 달치 임금이 적립되는데요. DC형 제도에서는 회사가 이 적립금(연간임금총액×1/12)을 매년 개별 근로자의 퇴직연금 계좌로 쏘아줘요. 이를 근로자가 알아서 굴리면 됩니다. 주식/채권 펀드, ETF(상장지수펀드), TDF(Target Date Fund, 목표시점까지 자동으로 자산배분해주는 펀드), 예금 등에 직접 투자하면 되고요.

✔️만일 본인이 재테크에 일가견이 있다면 DC형 퇴직연금은 작은 퇴직금 원금을 크게 불릴 수 있는 기회예요. 연봉 상승률이 낮은 회사에 다니고 있거나, 중소기업에 다니고 있다면 DC형을 잘 활용해볼 만하죠.

✔️만일 자산운용에 전혀 소질이 없다면 그나마 받은 퇴직금에서 손해가 날 확률이 있다는 게 흠인데요. DC형 퇴직연금을 받는다면 투자 공부를 열심히 해야 해요.

DC의 장점과 단점

✔️장점
①퇴직급여의 절대적 보장(내 명의로 매년 외부 금융사 계좌에 입금되므로).
②세액공제 혜택 있음. DC형은 회사 적립금 외에 근로자의 추가 납부 가능(단, 연금저축계좌, 개인형 IRP, 퇴직연금 DC형 추가납입액을 합산하여 연 1,800만원까지 납입 가능. 총 합산금액 기준으로 연 700만원까지만 세액공제 가능).
③운용을 잘하면 임금상승률 이상의 수익을 올릴 수 있음.

✔️단점
①투자 실력 또는 시간이 부족한 근로자에게는 불리함.
②투자 성과에 따라 원금 손실 가능성 있음.

ⓒ픽사베이

IRP(개인형 퇴직연금) : 목돈 퇴직금을 연금으로 변신!

IRP도 개인이 굴리지만...DC와는 달라

✔️DC형도 개인이 직접 굴리기는 하지만, 특정 회사에 다니는 동안 그 회사에서 매년 입금해주는 퇴직연금을 굴리는 방식입니다. 만약에 내가 DC 제도인 직장을 세 군데 다녔으면 퇴직연금을 세 기업이 내 명의 연금계좌에 각각 쏘아주고, 연금계좌도 새 회사에 들어갈 때마다 새로 생성됩니다.

✔️하지만 IRP는 퇴직할 때마다 각 회사에서 쌓인 퇴직연금을 한꺼번에 받아가는 퇴직연금 전용 개인 저금통이죠. 내가 회사를 몇 군데 다녔든 간에 퇴사할 때 받는 목돈 퇴직금(또는 퇴직연금)은 IRP 하나로 다 받을 수 있어요. (참고로 IRP는 여러 개 만들어도 됩니다.)

뭉칫돈 퇴직금을 연금으로 바꿔주는 IRP

✔️IRP의 핵심은 뭉칫돈 퇴직금을 연금으로 바꿔준다는 거예요. 한 직장에서 정년퇴직까지 하는 경우라면 상관 없겠지만, 중간 중간 이직을 하면 퇴직연금을 몇 년에 한 번씩 리셋하게 되는데요. 그러면 수십 년짜리 장기적인 운용 계획을 세우기 어렵겠죠.

✔️하지만 이직과 무관하게 내 IRP 계좌에서 여러 퇴직연금을 모아서 굴릴 수 있으면 장기적으로 투자할 수 있어요. 복리 효과*를 극대화할 수 있는 거죠. 게다가 만 55세에 연금을 받기 시작할 때까지 세금 납부도 연기되고요.
*복리 효과: 원금은 물론 이자에도 계속해서 이자가 불어나는 효과

IRP의 장점과 단점

✔️장점 : 빵빵한 세금 혜택
①인출하기 전까지는 세금 납부를 미룰 수 있음. 만 55세 이후에 연금으로 받으면 퇴직소득세보다 훨씬 낮은 연금소득세(3.3~5.5%)만 낼 수 있음.
②IRP 자금은 예금, 펀드 등에 골고루 투자 가능. 이때 이자소득세/배당소득세 없음.
③세액공제 가능. 납입금 중 연 700만원(연금저축과 합산한 금액)까지 세액공제 혜택 있음.

✔️단점 : 원금 손실 위험 및 수수료 부담
①투자 성과에 따라 원금 손실 위험이 있음.
②만 55세 이전에 해지하면 그동안 받은 세제 혜택을 반환해야 함.
③IRP 계좌에 수수료(적립금의 0.3~05%) 있음.

💡 수입만 있다면 누구나 가입 가능!

IRP는 근로자가 아니어도, 자영업자, 공무원 등 수입이 있는 사람은 누구나 가입할 수 있어요. 회사에서 받은 퇴직급여가 아닌 여유자금을 언제든지 추가로 입금해도 됩니다. 단 추가 납입은 연간 1,800만원까지만 가능해요.

🔮 키키의 용어 기억하기 꿀팁

🥑(도도) DB? DC? 단어가 비슷해서 계속 헷갈려.
회사 다닐 때 나의 퇴직연금 운용 지시를 누가 하느냐를 기준으로 생각해봐.
회사가 하면 → DB(확정급여형)
내(근로자)가 하면 → DC(확정기여형)

🍆(다다) 그래도 모르겠어~ 너무 어려워! 그래서 IRP가 뭐라구?
알았어. 좀더 쉽게 연상할 수 있는 방법을 알려줄테니까 들어봐.
DB : DB의 B는 회사 빌딩🏢의 B라고 생각해 봐. DB는 회사가 운용하니까.
DC : DC의 C는 이씨, 김씨, 최씨, 박씨 할 때의 '씨'라고 생각해보자. 개별 근로자🧍가 직접 굴리잖아.
IRP : IRP의 I는 'Individual'의 I야. 그냥 '나'를 뜻하는 I라고 생각해도 좋아. 내가 주도적으로 굴리는 퇴직연금이니까.

#연금 이슈
퇴직연금 DIY러들이 알아야 할 3가지

2022년, 연금 제도에 여러 가지 변화가 생겨요. 그 중에서도 퇴직연금을 직접 굴리는 우리가 꼭 알아야 할 변화 세 가지를 중요도 순으로 꼽아 봤어요.

💡 4월14일부터 퇴직급여는 무조건 IRP로만 받을 수 있어요

올해 4월14일부터는 직장인이 55세 이전에 퇴직하면 세전 퇴직급여(퇴직금, 퇴직연금)를 무조건 IRP(개인형 퇴직연금) 계좌로 받아야 해요. 지금까지는 이게 의무가 아니었는데, 앞으로 의무화되는 걸로 제도가 바뀌어요. 대기업이든 중소기업이든 상관없이 전부 다 적용됩니다. 2030세대인 연금술사 독자에게 모두 적용되는 규정이니까 꼭 기억해두세요.

🥑(도도) 잠깐만, 난 IRP 계좌 없는데... IRP 계좌는 직접 만들어야 해?
🔮(키키) 응! IRP 계좌를 만들 땐 수수료를 살펴보는 게 좋아. 원래 IRP 계좌는 운용수수료가 있는데, 비대면 개설할 때 안 받는 금융사도 있거든.
🍆(다다) 회사 그만둘 때 퇴직금 받는 계좌라며~ 퇴사나 이직 생각 없으면 안 만들어도 되는 거 아냐?
🔮(키키) IRP 계좌엔 내가 직접 돈을 더 넣어도 돼. 이 점을 잘 활용하면 납입금액에 따른 세액공제 혜택도 챙길 수 있고, 좀더 계획적으로 노후를 대비할 수 있지. 그러니까 당장 회사를 그만둘 게 아니라 해도 일단 만들고 보자!

💡 6월 중 DC형 퇴직연금과 IRP에 디폴트옵션이 도입돼요

올해 6월에는 DC형 및 IRP 형태 퇴직연금에 사전지정운용제도(디폴트옵션)가 도입됩니다. 사전지정운용제도는 미리 지정한 방법으로 퇴직연금을 운용하는 제도인데요. 가입 후 일정 기간이 지났는데 가입자가 별다른 지시를 하지 않으면 자동적으로 사전에 선택한 방법이 적용되는 거죠.

🥑(도도) 마음이 바뀌어서 다른 방법으로 운용하고 싶어지면 어떡하지?
🔮(키키) 디폴트옵션이 적용된 후에도 가입자는 중도에 방법을 바꿔 직접 운용할 수 있어. 반대로 직접 운용하다가 디폴트옵션으로 바꿀 수도 있고.

💡 4월14일부터 여러 중소기업의 퇴직연금을 초대형 저금통에 모아서 굴려요

올해 4월14일부터는 ‘중소기업 퇴직연금 기금 제도’가 도입됩니다. 30인 이하 중소기업 근로자들의 퇴직연금(DB형)을 초대형 저금통에 모아서 대규모 기금으로 굴리는 거죠. 근로복지공단에 노사정(노동자/사용자/정부), 전문가로 구성된 기금제도 운영위원회를 설치하고, 이 위원회에서 기금을 운용할 예정이에요.

🍆(다다) 또 뭐 해야한다고 할 거지(의심)! 슬슬 귀찮은데...
🔮(키키) 걱정마 다다야~ 아무것도 안해도 돼. 이건 회사가 고민할 일이거든. 그래도 30인 이하 기업을 다니고 있다면, 우리 회사가 이 제도를 사용하는지 한 번 확인해보는 것도 좋겠어.

2022년 2월 10일

오늘 내가 무언가 엄청난 걸 발견했다.

도도랑 상수리나무 숲을 산책하는데 나뭇잎더미 아래로 수상한 빨간색이 있었다.

뭐지..? 하고 들어봤더니 <연금술 비급>이라는 책📕이었다. (비급이 뭐지?)

도도가 한참 살펴보고 "연금술 비급에 통달해 높은 경지에 이르면 현자의 돌을 획득할 수 있고, 그 돌로 어마어마한 부자가 된대!"라고 했다. (현자가 뭐지?)
부자?! 우왕.. 난 부자가 되고 싶어. 그래서 해바라기🌻 농장주가 되고 싶다!
도도랑 같이 연금술을 배워보기로 했다.

📫

오늘의 연금술 수업은 어땠나요?
다다와 도도가

훌륭한 연금술사로 성장할 수 있도록
여러분의 생각을 알려주세요.
💌다다&도도에게 의견 남기기💌
(위의 글을 클릭)

지난 연금술사 보러가기

📌알려드립니다

본 자료는 이해를 돕기 위한 교육용으로 제작되었으나, 일부 광고성 내용이 포함되어 있습니다.
참고 자료로 신뢰할 수 있다고 판단되는 각종 자료와 통계자료를 이용하여 작성된 것이나 본 자료의 내용이 향후 결과에 대한 보증이 될 수 없으며 키움투자자산운용은 이에 대한 직, 간접적인 책임을 지지 않습니다.
당사는 투자자의 판단과 결정, 그 결과에 대해 일체의 책임을 지지 않습니다.
본 자료를 키움투자자산운용 이외의 자로부터 입수하였을 경우, 자료 무단 제공 및 이용에 대한 책임은 전적으로 해당 제공자 및 이용자에게 있습니다.
과세 기준 및 방법 등은 향후 세법개정 등에 따라 달라질 수 있습니다.

연금술사(법인명: 키움투자자산운용) I lets@ygss.co.kr
서울특별시 영등포구 여의도동 여의나루로4길 18
수신거부 Unsubscribe