과거 자산가의 전유물이었던 절세, 이제는 평범한 직장인들도 외면할 수 없는 이슈가 됐습니다. 부동산 보유세나 양도세, 종합소득세, 연말 정산까지 전문가처럼 잘 알고 계시는 분들도 많죠. 하지만 여전히 미지의(?) 영역처럼 느껴지는 분야, 바로 증여와 상속입니다. 저 역시 증여와 상속이야말로 ‘그들만의 리그’라고 생각했는데요, 장원세무사의 이장원 세무사님을 만나고 생각을 고쳐먹었습니다. 최근 <부의 이전>이라는 제목으로 상속·증여 절세에 관한 책을 내신 이 세무사님은 “증여와 상속을 ‘남의 일’로만 생각했다간 큰 일 난다”며 “30대 직장인이라도 상속과 증여에 관심을 가져야 한다”고 당부하셨는데요. 과연 어떻게, 무슨 관심을 가져야 하는지, 이 세무사님과 만나 얘기 나눠봤습니다. 인터뷰 내용이 길어 2회로 나눠 보내드릴 예정인데요. 1편 상속, 증여에 이어 2편에선 종합소득세와 부가가치세 신고에 관한 내용도 소개해드릴 예정입니다. 인터뷰 끝에 🎁책 선물도 있으니 꼭 신청하세요!

이 세무사는 위와 같은 아찔한 상황을 마주하지 않으려면 ‘10년’이라는 키워드를 반드시 기억해야한다고 말했는데요. 그의 저서 <부의 이전>에도 등장하는 ‘10년 증여 플랜’이 그것입니다. 10년 단위로 플랜을 짜야 하는 이유는 상속세 및 증여세법상 증여재산공제가 10년의 기간을 두고 갱신되기 때문입니다. 증여재산공제는 증여를 받는 사람이 배우자라면 6억 원, 직계존비속은 5,000만 원(미성년자 직계비속은 2,000만 원), 기타 친족은 1,000만 원이며 이 증여재산공제액은 10년 주기로 갱신됩니다. 10년 동안 최대한 이 한도 내에서 증여를 하는 것이 증여세 절세의 핵심인 거죠.

이 세무사는 “갓 태어난 아이에게 2,000만 원을 증여한 후 10년마다 증여재산 공제액 범위 만큼 현금을 증여한다면 아이가 만 30세가 되는 해까지 증여세 한 푼 발생하지 않고 1억 4,000만 원을 증여할 수 있다”며 “아이에게 증여한 금액은 아이 명의로 예금을 들거나, 주식계좌를 만들어 가치상승을 꾀할 수 있다. 아이가 만 30세가 될 때까지 증여재산공제액 범위 만큼 증여한 금액은 연 4%의 수익을 보는 경우 약 2억 3,000만 원이 될 수 있다. 이 금액은 만약 일시에 증여하게 된다면 증여세가 약 2,500만 원 발생하는 큰 금액이다. 강남에선 이미 상식이 된 이야기"라고 전했습니다. 또한 "증여자가 증여하고 나서 10년 이내에 돌아가셨다면 상속세 계산할 때 이 증여 금액을 합해서 계산한다"며 "가족간에도 돈이 오고갈 경우 반드시 세무 신고를 해야 한다"고 말했습니다.