선생님 : 오늘은 서비스나 수익률에 따라 연금 적립금을 다른 연금계좌로 옮길 수 있는 ‘*연금계좌의 계좌이체(계약이전)’에 대해 배워볼 거예요!👩‍🏫💬

일반적으로 많은 사람들이 절세상품으로 IRP나 연금저축을 1 계좌 이상 가지고 있을 텐데요❗ 소득세법에서는 이러한 IRP나 연금저축을 연금계좌로 분류하고 있어요. 그리고 연금계좌는 장기간 운용해야 하는 만큼 거래가 편하고, 서비스가 좋은 금융기관으로의 이전을 종종 고려해 보는데, 이때 필요한 것이 바로 ‘연금계좌의 계좌이체’에요🧐

다다, 도도 : 연금계좌를 해지하는 경우 절세 관점에서 손해라고 배웠는데, 그럼 계좌이체는 그런 불이익이 없는 건가요❓

선생님 : 좋은 질문이에요! 그럼 선생님이 문제를 통해 ‘연금계좌 계좌이체’에 대해 자세하게 설명해 줄게요.

※올해 만 55세이며, IRP와 연금 저축을 가지고 있다고 가정

다다와 도도가 질문한 것처럼 연금계좌 계좌이체 시, 해지와 같은 불이익을 생각할 수 있는데, 그렇지 않아요❗ 아래와 같은 경우를 제외하고는 과세이연을 유지하면서 다른 금융기관으로 연금저축이나 IRP를 옮길 수 있어요🤭

*과세이연이란? 금융자산을 사고팔 때 내야 하는 세금을 일정 기한 연기해 주는 것.

13년 3월 1일 전후로 개설된 계좌로의 이체가 불가능한 이유는 해당 시점 법 개정으로 *연간 연금수령한도를 다르게 계산하기 때문이에요. 13년 3월 1일 이전 가입자는 연금을 개시한 날로부터 연금수령연차를 6년 차로 적용하지만, 13년 3월 1일 이후 가입자는 연금수령연차를 1년 차로 적용하기 때문에 연간 연금수령한도가 다르게 계산됩니다. 하여 한도가 다른 계좌 간의 이체가 불가능한 것이에요👀

*연금술사 94호 RIP👻? 노노~ 세금 절약하는 IRP📃 

여기서 주의할 점은 운용 중이던 상품을 해지하여 현금화 이체하는 경우, 이에 따른 손실이 발생할 수 있어요❗ 예를 들어 정기예금 만기를 채우지 못한다면 약정금리보다 훨씬 낮은 이율이 적용되어 손해를 볼 수 있으니 주의해야 해요🤓📚

선생님 : 네~ 가능해요! 단! 연금이 개시되지 않은 계좌로 이체해야 합니다~‍

선생님 : *연금수령요건을 충족한 경우에는 가능합니다!

*55세 이상 & 가입일로부터 5년이 경과할 것(단, 퇴직금이 이체된 경우는 가입이간 5년 요건 면제)

마지막으로는 많이들 궁금해하는 부분이에요!

기본적으로는 이체 받은 B 계좌의 가입일로 설정됩니다. 단, 13년 3월 1일 이후 가입한 계좌를 13년 3월 1일 이전에 가입한 계좌로 이체할 수는 없어요❗ 그리고 만약 기존 계좌가 아닌 B 계좌를 신규 개설하여 A 계좌를 이체하는 경우라면, 가입일은 A 계좌와 B 계좌 중에서 선택할 수 있답니다💸💸

물론 가입일이 뭐가 중요하냐고 생각할 수도 있는데, 가입일은 연간 연금수령한도액을 계산하기 위한 중요한 변수이기 때문에 반드시 체크해 봐야 하는 항목이에요🌈

살펴본 바와 같이 연금저축이나 IRP를 이전하는 건 기본적으로 가능해요❗

여러 개의 연금계좌를 하나의 계좌로 통합하여 단순화하거나 관리가 더 잘 되는 금융기관으로 옮길 수 있으므로 소비자로서 넓은 선택의 자유를 누리면 좋을 거예요. 다만! 연금계좌 이체 시, 연간 연금수령한도에 영향을 미칠 수 있다는 점을 꼭 유의했으면 하네요😺

우리 다다랑 도도, 더 자세한 내용이 궁금하다면 관련 법규 ‘소득세법 시행령 제 40조의 4’를 아래에서 확인해 보도록 하세요📖

다다, 도도 : 단계별로 들으니까 이해가 더 쉽게 된 것 같아요! 오늘 수업도 감사합니다~ 선생님🙇🙇‍

글 : 김진나 세무사, 한국 공인회계사(Korea CPA), 미국 공인회계사(US CPA), 국제공인재무분석사(CFA), 국제공인재무설계사(CFP)로서 회계·세무·재무·연금 분야 전문가이다. 저서로는 『IRP 사용설명서』와 『임원과 퇴직연금』이 있다. 

연금에 대해 궁금한 내용이 있나요?

연금 공부해도 모르겠다고요? 그렇다면 그냥 읽어보세요😛😛

연금 읽어주는 다다와 도도, 연금을 읽다. [연.읽.다]의 진행을 맡은 다다와 도도 입니다(느끼)

오늘의 ‘ETF 투자’에 대한 사연이네요! 그럼 사연 들어보시죠!🙂🙃

그럼 오늘의 사연도 연금 전문가 불리오씨가 소개해 주신다고 합니다😤😤

안녕하세요! 연금 전문가 불리오입니다😜 최근 ETF에 관심을 가지고 있는 직장인들 많으시죠~

낮은 투자비용과 주식처럼 실시간 매매 가능하다는 점, 소액으로 분산투자의 장점이 있지만 ETF를 거래해 본 경험이 많지 않다 보니, ETF에 투자할 때 알아 둬야 할 사항에 대해 잘 모르시는 분들도 많은데요! 오늘 제가 성공적인 ETF 투자에 한 발자국 다가갈 수 있도록 여러분들이 꼭 알아 둬야 하는 4가지! 알려드리도록 하겠습니다😙😙

첫 번째는 ‘투자 가능한 ETF에 제한이 있다는 점’입니다💛

국내에 거래될 수 있는 ETF는 대략 470개이며, 대부분의 자산군에 투자할 수 있는데요! 그러나 퇴직연금이나 연금저축 계좌에서는 모든 ETF에 자유롭게 투자할 수 없다는 사실 알고 계셨나요❓ 바로 *레버리지 ETF와 *인버스 ETF입니다😂😂 또 퇴직연금에서는 파생상품 위험평가액 비중이 높은 ETF 역시 투자가 불가능합니다! 이 파생상품의 위험평가액이 40%를 초과하게 되면 매매가 불가능한데요~ 달러 선물, 금, 은 원자재 등이 있습니다👍🏻👍🏻

*레버리지 ETF란? 기초지수의 변동 폭보다 몇 배 수익이나 손실을 거두도록 설계된 상품

인버스 ETF란? 기초지수의 움직임을 반대로 추종하는 상품

두 번째는 ‘해외에 투자하는 ETF 위주로 투자하기’ 입니다💛

연금에서 국내주식형 ETF에 투자하는 분들 많으시죠~ 다른 나라에 투자하기엔 불안하고… 뭔가 한국 주식시장이니까 믿음이 가고…~ 당연합니다! 이 왠지 모를 불안감은 전 세계 모든 투자자에게서 나타나는 현상인데요❗

하.지.만 세금 적인 면을 고려해 봤을 때! 연금계좌를 국내형 ETF에 투자하는 것은 불리한 선택일 수 있습니다. 먼저 일반 계좌에서 ETF 투자할 때 세금을 살펴봅시다.

그렇다면 국내주식형 ETF를 연금저축 계좌에서 매매할 때의 세금은 어떨까요❓

*매매차익은 배당소득에 해당하여 배당소득세를 내야하며 배당소득의 범위(소득세법 제 17조 제 1항) 및 배당소득세(소득세법 제 129조 제 1항 제 2호 나목) 관련 법령은 아래를 참고하세요!

오히려 연금저축 계좌에서 국내주식형 ETF에 투자하면 연금(외)수령 시 세금을 내야 합니다❗ 원래는 세금이 없던 상품에 도리어 세금을 내야 하는 상황이 발생하게 되는 것이죠~

반면 국내주식형 ETF가 아닌 해외주식형 ETF 경우에는 기존 매매차익과 분배금에 대해 15.4%의 세금을 내야 하지만, 표를 보시는 것과 같이 연금저축 계좌에서는 연금수령 시 3.3% ~ 5.5%의 세금만 내면 되기 때문에 엄청난 절세효과가 발생하게 됩니다!

따라서 은퇴 시점까지 연금저축 계좌를 ETF에 투자한다고 생각해보면, 세금적인 측면에서 국내주식형 ETF 보다는 해외주식형 ETF에 투자하는 것이 훨씬 유리한 선택입니다~

또한 퇴직연금 계좌의 경우, 퇴직 시점에서 퇴직금이 IRP 계좌로 이동되는데,  IRP로 국내주식형 ETF에 투자하면 일반계좌와 마찬가지로 매매차익에 대해 비과세이오나,  연금 수령 시 연금소득세가 과세되므로 IRP계좌에서도 국내주식형보다는 해외주식형 ETF를 하는 것이 연금소득세 납부 및 과세 이연을 통한 절세 효과를 누릴 수 있어 좋습니다🙌🙌

세 번째로 ‘매번 금액과 수량을 지정해야 한다는 점’입니다💛

펀드의 경우 투자하고자 하는 금액을 설정하면 이에 맞는 좌수만큼 알아서 배분되죠! 또한 기준일 가격으로 매수가 되므로 “내가 얼마에 사겠다” 가격을 입력할 필요도 없고요! 자동매수 기능을 설정해 놓으면 “매월 25일 날 40만원 펀드 매수”처럼 자동으로 펀드에 적립식 투자가 되게 할 수도 있습니다😝💕

하지만 ETF에는 아직 자동투자 기능이 없기 때문에 ETF를 얼마에 매수하고 매도할 것인지, 몇 주나 매매할 것인지를 모두 지정해 주어야 합니다.

마지막으로 ‘위험자산 투자 한도 존재’입니다💛

퇴직연금 계좌의 경우 혼합형 펀드의 투자비중을 70% 이내로 제한하고 있으며, ETF 역시 동일한 기준을 적용받기 때문에 퇴직연금 계좌에서는 주식형 ETF를 전체 자산에서 70%까지 밖에 살 수 없습니다💝

예시로 한 번 볼게요!

만약 도도가 퇴직연금 계좌 잔액이 1,000만원이면 1,000*70%. 즉, 주식형 ETF를 700만원까지 밖에 살 수 없습니다. 여기서 200만원이 더 생겨 1,200만원이 되더라도 1,200*70%, 840만원 이상이 된 경우엔 추가로 주식형 ETF는 매수할 수가 없습니다❗ 이 경우 ETF뿐만 아니라 주식형 펀드 역시 계좌 내에서는 추가적으로 매수할 수가 없습니다~ 반면에 연금저축 계좌의 경우에는 이러한 한도가 존재하지 않아 주식형 ETF를 100% 살 수 있습니다😄😄

어떠셨나요?

연금으로 ETF 투자에 성공하는 그날까지! 열심히 도와드리겠습니다~

그럼 지금까지 ‘불리오’였습니다. 감사합니다 🙇🙇‍

이 글은 키움불리오EMP글로벌멀티에셋증권자투자신탁의 투자자문 운용사인 (주)두물머리 투자자문에서 제공했습니다.

지금까지 다다, 도도였습니다💛

🌸꽃가루🌸를 날려~ 🎆폭죽🎆을 더 크게 터트려~~

그동안 코로나19로 인해 벚꽃축제가 취소되거나, 마스크 때문에 답답하게 구경했는데!

아니 3년만에!!!!!!!!!!!! 벚꽃축제가 시작된다고?

당장 벚꽃 보러 가야지!!!!! 근데.. 어디로 가면 좋지?

벚꽃 구경 가고 싶지만 어디로 갈지 고민하는 여러분들에게!

4월에 벚꽃 구경 가기 좋은 명소 BEST 3 소개해 드릴게요~!

#01 바다와 호수까지~ 경포벚꽃축제

📍위치 : 강원도 강릉시 저동 경포호 일원

📆기간 : 2023.3.31(금) ~ 2023.4.5(수)

💝근처 HOT플레이스 : 초당 순두부마을, 하슬라 아트월드

강릉의 봄은.. 벚꽃에서 시작된다..라는 말이 있듯이❗  이맘때가 되면 경포 벚꽃이 생각나죠~😁

연분홍 벚꽃이 쏟아진다는 의미로 강릉 사람들은 봄에 하얀 꽃눈이 내린다고 말하는데요! [2023 경포, 벚꽃에 물들다]를 주제로 민속놀이, 벚꽃 엽서, 벚꽃 버스킹 등 재미와 체험을 동시에 즐길 수 있는 다채로운 프로그램이 펼쳐진다고 합니다😮❗

모두 힐링하러 가봅세~~~💨💨💨

#02 I SAY 석촌 YOU SAY 호수~

📍위치 : 서울 송파구 잠실동

📆기간 : 2023.4.5(수) ~ 2023.4.9(일)

💝근처 HOT플레이스 : 송리단길, 롯데월드

벚꽃 명소하면 석촌호수.. 석촌호수 하면 벚꽃 명소...

여기를 모른다면 당신은 진정한 벚꽃인이 아니다😄 롯데월드 매직캐슬 성과 벚나무를 배경으로 사진을 찍을 수 있어 석촌호수는 벚꽃축제 포토 SPOT이라 불리는데요🤳 이번에는 마스크를 벗은 채로 핑크빛으로 물든 석촌호수 벚꽃길을 걸으며~ 따스한 봄 햇살과 함께한다면…여기가 바로 천국이지👼👼

잠시만! 이뿐만 아니라 이번 벚꽃축제에서는 문화 프로그램, 플리마켓, 버스킹 공연까지! 우리 청춘을 설레게 하는 다양한 이벤트가 준비됐다고 하니 모두 런런💨💨

#03 여의도레미파솔~ 봄꽃축제 만세

📍위치 : 서울 영등포구 여의서로 일대

📆기간 : 2023.4.4(화) ~ 2023.4.9(일)

💝근처 HOT플레이스 : 여의도 한강공원, 더현대서울

서울에서 가~장 유명한 벚꽃 명소! 여의도가 빠질 순 없죠🚨🚨

벚꽃과 국회의사당. 그리고 한강까지~! 서울 속에서 만들어지는 봄 풍경 궁금하지 않으신가요🥺❓

이번 여의도 봄꽃축제에서는 다양한 공연과 공예품 전시, 그리고 출출한 배를 채워줄 먹거리까지~!  여러분들의 마음을 꽃으로 채워줄 많은 행사가 준비되어 있으니 우리 여의도에서 만나요💨💨

연금에 대해 궁금한 것이 있는데 물어볼 곳이 없다고요?

잘 찾아오셨습니다. <연금술사>에서는 각 분야 전문가가 여러분의 연금 궁금증을 속 시원하게 풀어드립니다. 연금과 관련한 궁금한 점을 남겨주세요.

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