💰세액공제 혜택 최대로 보려면! 연금저축 VS IRP

연금저축펀드와 IRP
어떤 차이가 있을까?

선생님: 얘들아, 연금계좌는 이제 선택이 아니라 필수야. 원래 취지대로 노후 생활을 위한 대비도 하면서 청년일 때는 연말정산 세액공제로 절세와 자금 축적의 두 가지 목적을 달성할 수 있지.🚀

다다: 정부도 연금에 대한 혜택을 매년 늘리면서 사적연금을 장려하고 있고요!🔥

선생님: 맞아. 올해에도 소득세법 개정을 통해 사적연금 분리과세 한도를 연 1,200만 원에서 1,500만 원으로 늘려서 연금 수령자들의 세 부담을 완화했어. 그럼 대표적인 사적연금 연금계좌인 연금저축과 IRP는 어떤 차이점이 있을까?🤔

도도: 선생님! 👋 세액공제 부분이 다르지 않나요?

선생님: 도도, 제법이야.👏 우선 세법적으로는 둘 다 같은 소득세법 규정을 따르고 있기 때문에 거의 비슷한 혜택을 받을 수 있어. 세제상 유일한 차이점은 세액공제를 받을 수 있는 한도야.💸

개인의 전체 연금계좌에서 최대로 세액공제를 받을 수 있는 입금 한도는 900만 원이지. IRP로는 900만 원 전부 세액공제 대상이 될 수 있고, 연금저축의 경우에는 600만 원까지만 세액공제 대상이 돼. 모두 알고 있지?👀

다다: 네, 선생님!😎 연금저축계좌에 900만 원을 입금하면 600만 원에 해당하는 세액공제만 받을 수 있죠. 900만 원을 다 공제받기 위해서는 연금저축과 IRP에 분산하여 입금하거나 IRP에만 900만 원을 입금해야 합니다!

선생님: 그렇지. 나중에 인출 시 과세 부분은 두 제도가 동일한데, 세액공제 범위가 다르기 때문에 세금 차이가 있을 수는 있어.🤷🏻‍♂️ 두 제도 모두 연금으로 받을 때 과세 범위는 ‘운용수익과 세액공제 받은 원금’이 되는데, 이때 적용되는 원천징수 세율은 기본 3.3~5.5%(나이에 따라 차등, 지방소득세 포함)야.

도도: 선생님!🙋🏻 아까 말씀 주신 소득세법 개정을 좀 더 설명해 주세요!

선생님: 그래, 올해부터 사적연금은 연 1,500만 원 초과 시 종합소득으로 합산하거나 16.5%로 분리과세 추가 신고를 해야 해.💰 만약 만 55세 전에 연금계좌를 해지하게 되면 16.5%의 기타소득세를 과세하는데, 이는 세액공제율을 13.2%만 적용받았던 사람도 동일하기 때문에 해지 시에는 세 부담이 가중될 수 있어서 유의해야 한단다.

다다: 세제 외에는 어떤 점이 다를까요?😯

선생님: 세제적인 면 외에 IRP와 연금저축의 차이는 대부분 근로자퇴직급여보장법의 영향을 받는 IRP에 대한 보호 및 제한 장치 때문에 발생해. 예를 들어보자.🔍 중도 인출이 자유로운 연금저축과 달리 IRP는 법에서 열거한 몇 가지 사유의 경우에만 일부 인출이 가능하지.

또, IRP는 원리금보장상품 편입이 가능하고 주식형펀드와 같은 위험자산에 대해서는 70%까지만 투자가 가능한 점 등 투자자를 보호하기 위한 장치가 적용돼. 반면 연금저축펀드는 예금 등의 원리금보장상품은 투자가 불가능하고🙅🏻‍♂️ 위험자산도 100% 투자가 가능하다는 차이가 있어.

도도: 선생님! IRP에서도 위험자산에 100% 투자할 수 있는 예외가 있지 않나요?

선생님: 좋은 지적이야.☝🏻 2022년부터 도입된 디폴트옵션(사전지정운용제도)을 활용하면 가능해. 디폴트옵션 제도는 미운용으로 방치되고 있는 자금을 미리 지정한 상품으로 자동 운용되도록 해서 수익률을 개선하기 위해 도입된 제도인 거 모두 기억하고 있지?👨🏻‍🏫

다다, 도도: 그... 그럼요.😶‍🌫️ 디폴...트 옵션. (메모장 뒤적뒤적)

선생님: 이 디폴트옵션은 고용노동부와 금융감독원의 사전 승인을 득한 상품만 편입이 가능하고, 고위험 상품은 투자 한도 제한이 없어.

다다: 공격적 투자를 원하는 IRP 가입자는 디폴트옵션을 활용해 투자하는 것도 가능하겠네요!😮

선생님: 그렇지. 이제 오늘 수업을 정리해 보자. IRP와 연금저축은 비슷한 듯 다른 점이 분명하게 있기 때문에 본인의 저축 여력, 향후 인출 가능성, 투자성향 및 목표수익률 등에 따라 선택해야 해.

IRP의 경우, 근로자 또는 소득이 있는 사람만 가입이 가능하기 때문에 가입 자격을 갖춘 사람이라면 각 제도의 장단점을 활용하기 위해서 제도별로 분산해 투자하는 것도 방법이 될 수 있어. 그럼, 오늘 수업 끝!👋

다다, 도도: 오늘도 감사합니다! 선생님!

김해연 국내 대형 은행과 증권사 연금부서에서 13년간 근무하고 있으며, 다양한 연금 컨설팅 및 세미나 경력을 가진 연금, 세무, 금융 분야 전문가이다.

게시하기

웹에서 보기

어떤 선택이 이득일까?
콜옵션과 풋옵션

다다: 연금 마스터뿐만 아니라 투자에도 관심이 많은 다다와 도도가 직접 투자 자료를 조사해 발표하고, 모르는 투자 정보는 전문가를 초청해 강의를 듣는 시간! 다다와 도도의 [방과 후, 투자 동아리]에 오신 것을 진심으로 환영합니다!👋

다다: 도도야, 오늘은 연예계 이야기로 시작해 보자. 하이브 뉴스는 너도 봤지? 어도어 민희진 대표의 기자회견 이후에 인터넷이 말 그대로 폭파됐었잖아.🧨

도도: (뉴진스 못 잃어…😭) 그런데 좀 파보니까 내용이 어렵더라고.😵‍💫 '풋옵션'과 '콜옵션'이란 용어가 많이 등장하던데, 이게 정확히 뭐야?🤔

다다: 오늘 할 이야기가 그거야. 먼저, '옵션'이란, 파생상품의 일종이야. 미래의 특정 시점에 기초 자산(주식·채권·통화·주가지수 등)을 정해진 가격에 사고팔 수 있는 권리를 말해. 가격 상승 또는 하락 위험에 대비해서 소정의 프리미엄을 내고 구입하는 상품이지. 옵션에는 크게 콜옵션과 풋옵션이 있어.✍️

도도: 좋아. 여기까지는 이해 완료.💡 그럼 각각의 옵션은 어떤 역할을 하는 거야?

다다: 콜옵션(Call Option)은 기초 자산을 미리 정해진 가격(행사가격)에 살 수 있는 권리야. 만약 자산 가격이 오를 것 같을 때 콜옵션을 사면, 나중에 자산 가격이 행사가격보다 높아졌을 때 이익을 볼 수 있어.

예를 들어볼게. 어떤 상품을 1,000원에 살 권리를 100원의 프리미엄을 주고 샀다고 치자. 그런데 나중에 상품의 시장 가격이 1,500원이 되면 콜옵션을 행사해서 1,000원에 살 수 있어. 그럼 500원(시장 가격-행사가격)에서 100원(옵션 프리미엄)을 뺀 400원의 차익을 보게 되는 거야.🚀

도도: 그럼 풋옵션은 그 반대겠네?🙃

다다: 맞아! 풋옵션(Put Option)은 기초 자산을 정해진 가격에 팔 수 있는 권리야. 자산 가격이 하락할 것 같으면 풋옵션을 사는 거지.

어떤 상품을 1,000원에 팔 권리를 100원을 주고 샀는데 상품 가격이 500원으로 떨어지면, 풋옵션을 행사해서 1,000원에 팔고 500원(행사가격-시장가격)에서 100원(옵션 프리미엄)을 뺀 400원만큼 차익을 얻는 거지.📈

도도: 와, 옵션거래도 꽤 흥미롭네!👀 근데 이걸로 어떻게 돈을 벌 수 있는 거야?

다다: 콜옵션과 풋옵션 모두 기본적으로 기초 자산의 가격 변동 위험을 없애기(헤지) 위해서 맺는 계약이야. 그리고 옵션거래는 가격의 오르내림에 따라 이익 여부가 결정되지. 콜옵션 혹은 풋옵션의 매수자는 주가가 크게 오르거나 내릴 때의 수익을 기대해. 반대로, 매도자는 주가가 크게 변동하지 않고 박스권에 머무를 때의 작은 수익(프리미엄)을 기대하지.

도도: 그럼, 이런 옵션거래는 어떻게 투자 전략에 활용할 수 있어?💡

다다: 옵션거래는 다양한 투자 전략을 통해 리스크 관리와 레버리지 효과(적은 금액으로 수익률 극대화)를 볼 수 있어. 옵션거래는 높은 수익을 기대할 수 있지만, 일반 주식 거래보다 복잡하고 초보자가 이해하기 어렵기 때문에 그만큼 위험도 커. 그래서 투자자금이 많지 않고 전산시스템을 갖추기 어려운 개인 투자자가 옵션거래를 할 때는 항상 신중하게 접근해야 해.

도도: 알았어. 다다야, 신중 또 신중! 나도 투자에 대해서 더 차근차근 공부해 볼게. 고마워!😊

게시하기

웹에서 보기

📚요트사전📚

출처: 유튜브 채널 'MBN News'

#01. 로우 스펙 푸드🥗

: 최근 소비자들이 건강💪과 지속 가능성을 중시하며 설탕·카페인·알코올☕️🍸 등 원치 않는 성분이 포함된 제품은 기피하면서 대두된 로우 스펙(Low Spec) 식품 트렌드.

특히 제로 탄산음료0️⃣와 디카페인 음료🥤가 주목받고 있으며, GS25 편의점의 제로 탄산음료 매출이 전체 탄산음료 매출의 52.3%를 차지하는 등 소비자 수요가 급증하고 있다.📈 엠브레인 트렌드모니터 조사에 따르면, 응답자의 73.2%가 '최근 로우 스펙 식음료에 대한 관심이 높아졌다'고 답했고, 85.6%가 '향후 로우⬇️ 스펙 식음료 구매 의향이 있다'고 밝혔다. 정부도 나트륨·당류🧂 저감 제품 기술 지원 사업을 통해 로우 스펙 푸드🥬의 확산을 돕고 있는 추세다.

출처: 유튜브 채널 '한국경제TV뉴스'

#02. 맛그레이드🍟

: 맛과 업그레이드의 합성어로 기존 인기 제품을 다양한 맛으로 확장하는 스낵업계🍿의 새로운 트렌드.

농심 먹태깡🦐과 해태제과의 구운감자 치폴레타코맛🌮 등이 높은 판매 실적을 기록하며 화제가 된 것이 그 예. 기존 스테디셀러 제품에 최신 유행의 맛을 더해 소비자들에게 새로운 선택지✅를 제공하고 있다. 맛그레이드 상품은 SNS🛜를 통해 빠르게 입소문을 타며, 다양한 맛과 이색적인 경험을 즐기고자 하는 MZ세대 사이에서 특히 큰 인기🔥를 끄는 중이다.

출처: 유튜브 채널 '경인일보'

#03. 플레잇팅🎡

: 놀이(Play)🛝와 식사(Eeating)🍽️를 결합한 단어로 재미 요소가 가미된 식품을 의미.

넷플릭스 콤보팝콘, 공간춘 쟁반짬짜면, 점보 도시락 등의 대용량 제품🍱이 대표적. 이런 제품들은 단순한 식사가 아니라 놀이 같은 경험을 제공해 큰 인기를 끌고 있다.🎉 플레잇팅 트렌드는 가치소비와 가잼비(가격 대비 재미)를 추구하는 요즘 세대🤩의 취향을 저격하며, 소비자들도 SNS나 유튜브에 플레잇팅 제품을 공유📱해 소비 경험을 확산➠하고 있다.

게시하기

웹에서 보기

<연금술사>도 구독하고

연금과 관련한 기사도 찾아보고 있지만
연금, 여전히 어렵다고요?

연금에 대해 궁금한 것이 있는데

물어볼 곳이 없다고요?

잘 찾아오셨습니다.💕
<연금술사>에서는 각 분야 전문가가
여러분의 연금 궁금증을 속 시원하게 풀어드립니다.

연금과 관련한 궁금한 점을 남겨주세요.

더 나은 연금술사를 위해
금술이 여러분들의 소중한 의견 부탁드립니다.

본 자료는 이해를 돕기 위한 교육용으로 제작되었으나, 일부 광고성 내용이 포함되어 있습니다.
참고 자료로 신뢰할 수 있다고 판단되는 각종 자료와 통계자료를 이용해 작성된 것이나 본 자료의 내용이 향후 결과에 대한 보증이 될 수 없으며 키움투자자산운용은 이에 대한 직간접적인 책임을 지지 않습니다.
키움투자자산운용은 투자자의 판단과 결정, 그 결과에 대해 일체의 책임을 지지 않습니다.
본 자료를 키움투자자산운용 이외의 자로부터 입수하였을 경우, 자료 무단 제공 및 이용에 대한 책임은 전적으로 해당 제공자 및 이용자에게 있습니다.
과세 기준 및 방법 등은 향후 세법개정 등에 따라 달라질 수 있습니다.

키움투자자산운용 금융소비자보호 심사필 제2024-233호(2024.06.20~2025.06.19)

연금술사(법인명: 키움투자자산운용) I lets@ygss.co.kr
서울특별시 영등포구 여의도동 여의나루로4길 18
수신거부 Unsubscribe