🔄 DB형에서 DC형으로 환승해서 행복핑~★

2024. 9. 12. 목요일 🔮 253번째 연금술
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💬 금술이들에게
좋은 아침이에요! 이번 연금술사는 특별한 콜라보로 꾸려졌어요. 바로 경제와 투자를 쉽고 재미있게 풀어내는 전문 뉴스레터, ‘경제용’과 함께 했는데요. 많은 금술이 분들이 궁금해하셨던 ‘만능통장’ ISA 계좌에 대해 경제용이 속 시원히 알려드릴 예정이니, 꼭 끝까지 읽어보세요! 경제용은 매주 금요일마다 발행됩니다. 많은 관심 부탁드려요!

🔮오늘의 연금술 요약
01. DB형에서 DC형으로 환승하기
02. 세금 걱정 없는 '만능통장' ISA 계좌
03. 추석맞이 가을 힐링 스팟

#연금이야기

🔄 DB형에서 DC형으로 환승하기

이제 어엿한 연금 선배가 된 다다, 연금입문반에서 후배 신입생에게 연금에 대해 기초부터 탄탄히 알려줍니다. 금술이들도 같이 연금마스터까지 쭉쭉 가보자고요!

🐵 선배, 선배! 퇴직연금 옮기는 법 알려주세요!
🐹 그래, 알았어.
🐵 다음에는 선배 마음으로 옮겨가는 법?

🤔 DB형 VS DC형 누가 더 인기 있을까?

자, 이전 수업에서 퇴직연금 삼총사 DB형(확정급여형), DC형(확정기여형), 개인형 퇴직연금 IRP에 대해 배웠었어. 기억나지?

고용노동부가 발표한 우리나라 퇴직연금 통계를 보면, DC형의 진격이 눈에 띄어. 작년 말 DC형 퇴직연금 적립금이 101.4조 원을 기록했고, 전체 퇴직연금 내 비중도 26%를 넘어섰다고 해.

🙊 그럼 DB형이 아직은 대세인 거네요?

그렇지. 전체 퇴직연금 시장에서 DB형 비중이 53.7%로 가장 높게 나왔으니까. DC형은 근로자가 직접 운용하는 것이기 때문에 높은 수익을 낼 수도 있지만 반대로 손실 부담도 본인이 지게 되는 리스크가 있으니까 말이야.

🎱 그래도 DC형 하고 싶으면 어떻게 해요?

재직 중인 회사가 DB형과 DC형을 모두 도입하고 있는지 확인해 봐야 해. 한 가지만 도입하고 있는 곳이라면 변경이 불가능해.

그리고 퇴직연금규약에 따라 제도 전환이 가능한 경우에는 DB형의 적립금을 DC형으로 이전해서 직접 적립금을 운용할 수 있어.

🙈 좋아써! 그럼 얼마 받는 거예요?

DB형에서 DC형으로 전환한다고 가정해 보자. '퇴직 직전 3개월 평균 임금 X 근속연수'에 해당하는 금액을 회사 DB형 계좌에서 DC형 계좌로 이전해 줄 거야.

🐣 와, 뭔가 순조로운데... 숨기는 거 있죠?

눈치 빠르네. 퇴직연금 환승은 DB형에서 DC형으로만 가능해. DC형으로 변경해서 운용하다가 다시 DB형으로 돌아갈 수 없다는 뜻이야. 그러니까 신중하게 선택해야 하지.

🙉 흠, 뭐가 유리한지 잘 따져봐야겠네요.

그래. DB형에서 DC형으로 바꾸는 게 유리한 조건들이 있어. 봐봐, 내 임금 상승률이 운용수익률보다 낮다면, DC형이 유리할 수 있어. 이전 수업에서 한번 이야기한 적 있으니, 복습도 해보자.

- 임금 상승률 > 운용수익률 : DB형
- 임금 상승률 < 운용수익률 : DC형

"임금 상승 기회가 적은 고(高)직급 근로자의 경우도 있어. 특히 임금 피크제를 앞두고 있다면 DC형으로 전환하는 걸 추천해. 급여가 삭감되면 평균 임금이 줄면서 퇴직연금액이 감소할 수도 있거든.

이럴 경우, 급여가 정점일 때(임금피크제 적용 직전), DC형으로 환승하고 퇴직할 때까지 수익률을 최대한 높이는 방법이 연금 자산을 늘리는 데 효과적이야. 이 부분은 다음에 상세하게 다뤄 볼게."

*임금피크제: 근로자의 계속 고용을 위해 기업이 단체협약 등을 통해 일정 연령, 근속 시점 등을 기준으로 하여 근로자의 임금을 조정하는 대신 소정 기간 고용을 보장하는 제도

🐹 오늘 수업은 끝! 다음에는 퇴직연금 계좌 옮기는 걸 배워보자.
🐵 네, 선배! 오늘 배운 것 정리해 볼게요!

DB형에서 DC형으로 퇴직연금 전환은 가능하지만, DC형에서 DB형으로는 전환할 수 없으니 신중한 선택이 필요해요.
DC형 퇴직연금은 근로자가 직접 운용하여 높은 수익을 기대할 수 있지만, 손실 부담도 본인이 져야 해요.
회사가 DB형과 DC형을 모두 도입했는지 확인하고, 전환 조건을 따져보아 자신에게 유리한 방식을 선택하세요.

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#투자이야기

📣 [투자가 처음이라면] 세금 걱정 없는 '만능통장' ISA 계좌

✅ ISA 계좌란?

✔️ 개인종합자산관리계좌

✔️ 개인이 하나의 계좌에 예금, 펀드, 채권, 주식 등 다양한 금융상품을 담아 세제 혜택을 받으면서 투자할 수 있는 상품이에요. 일명 '만능 통장'으로 불려요.

가입 대상 : 성인이라면 누구나 가입 가능. 단, 금융소득종합과세자(이자⋅배당 소득 합계액 2,000만 원 초과자)는 제외
- 직전년도 근로소득이 있다면 만 15세 이상~19세 미만도 가입 가능
- 가입일이 속한 과세기간 직전 3개 과세기간 중 1회라도 금융소득종합과세 대상자였다면 가입 불가. 계좌 보유 중 종합과세 대상자가 되었다면 계좌 만기까지 비과세 유지 가능
의무 가입 기간 : 3년

납입 한도 : 1억 원 (연 최대 2,000만 원, 최대 5년간 1억 원 납입 가능)
- 해당 연도에 납입한도를 채우지 못했다면 납입한도는 다음 해로 이월 가능
- ex) 올해 2,000만 원 한도 중 1,500만 원만 납입했다면? 내년에는 2,500만 원까지 납입할 수 있어요.
은행이나 증권사에서 1인 1계좌 개설 가능

✅ISA 계좌는 장점이 뭐예요?

①절세 효과

✔️ ISA에서 투자해 발생한 이자와 배당소득에 대해서 비과세 한도인 200만 원까지는 세금을 매기지 않아요.

✔️ 200만 원을 초과하는 수익에 대해서는 일반과세 15.4%보다 낮은 9.9% 세율로 분리과세를 적용합니다.

✔️ ISA 계좌의 절세 혜택에 대해 자세하게 알아보도록 할게요!

일반 계좌는 손실이 있더라도 수익이 발생하면 세금을 부과해요.
반면 ISA 계좌는 계좌 내에서 발생한 모든 이익과 손실을 합산(손익 통산)한 순이익에 대해서 과세해요.

✔️ 예시1)

예를 들어, ISA 계좌에서 투자한 펀드에서 200만 원의 수익이, 국내 주식에서 100만 원의 손실이 발생했다면, 수익에서 손실을 뺀 금액인 순이익 100만 원만 과세 대상이에요.
그런데 ISA 계좌의 비과세 한도가 200만 원이기 때문에, 이 경우에는 별도의 세금이 부과되지 않습니다.
만약 일반 증권사 계좌였다면, 주식에서 100만 원 손실이 발생했더라도 펀드에서 200만 원의 수익이 났기 때문에 200만 원에 대해 세금 15.4%가 부과됩니다.

✔️ 예시2)

ISA 계좌에서 투자한 펀드에서 400만 원의 수익이, 국내 주식에서 100만 원의 손실이 발생했다면, 수익에서 손실을 뺀 순이익 300만 원이 과세 대상이 되겠죠.
순이익이 비과세 한도인 200만 원을 초과했기 때문에, 초과수익인 100만 원에 대해서는 9.9% 분리과세 합니다.

수치로는 이해가 어려울 수 있으니, ISA 계좌가 일반 계좌에 비해 절세 효과가 얼마나 있는지 알아보도록 할게요!

- 일반 증권사 계좌는 손실이 난 주식을 제외한 펀드 수익 400만 원에만 일반 과세(15.4%)를 적용해요. 61만 6,000원을 세금으로 내야 합니다.
- ISA 계좌로 투자했다면, 펀드 수익-주식 손실=순수익 300만 원에서 비과세 한도를 초과한 100만 원에 대해 9.9% 분리과세를 적용합니다.
- 9만 9,000원의 세금이 부과되어 일반 계좌 대비 총 51만 7,000원의 절세 효과를 얻을 수 있어요.

② 만기 전 중도 인출이 가능

ISA 계좌에 납입한 원금에 대해서만 중도 인출 가능
- 중도 인출 후, 다시 납입한다고 해서 금액이 늘어나진 않아요 (재납입 불가)
- 중도해지 시, 수익에 대해 일반 과세비율 15.4% 적용
납입 원금이 아닌 투자 수익금은 만기 전까지 인출 불가

✅ ISA 계좌, 주의할 점은요?

✔️ 의무 가입 기간인 3년 동안 계좌를 유지해야만 절세 혜택을 받을 수 있어요.

ISA 계좌의 의무가입 기간과 비과세 한도를 다 채웠다면, 만기 해지 후 새로운 ISA 계좌에 가입할 수 있습니다.
- 새로운 ISA 계좌에 가입하기 위해서는 기존 금융상품을 전부 매도해 현금화해야 해요.
- 투자 손실로 인해 금융상품을 매도하고 싶지 않다면, ISA 계좌의 만기를 연장할 수 있어요.
- ISA 계좌 연장은 만기일 3개월 전부터 만기일 전일까지 가능해요.

✔️ 해외 주식 운용 불가

중개형 ISA 계좌는 주식 투자가 가능하지만, 해외 주식에 직접 투자할 수는 없어요. 국내에 상장된 해외 ETF 투자는 매수가 가능합니다.

✔️ 원금 손실 가능성

주식, 펀드 등 투자 상품의 경우 원금 손실 가능성이 있어요.

신탁형 ISA 계좌(뒤에 설명)에서 예금에 가입했다면 예금자보호 5,000만 원이 가능합니다.

✅ ISA 계좌 종류는 어떤 게 있나요?

✔️ 투자 방식에 따른 종류

투자 지식이 적어 전문가/전문 회사에 일임하고 싶다면? 일임형 ISA 계좌
안전한 예금과 투자를 함께 하고 싶다면? 신탁형 ISA 계좌
국내 상장 주식에도 투자하고 싶다면? 중개형 ISA 계좌
- 최근 중개형 ISA 계좌의 신규 개설 고객 중 20대가 가장 높은 비중을 차지하고 있을 만큼 MZ세대의 관심이 뜨거워요. 20대 가입자 비중은 2020년 말 6.4%에서 2024년 2월 말 기준 16.4%로 10%p 가량 늘었습니다.

✔️ 가입유형에 따른 종류

✅ ISA 계좌 더 똑똑하게 활용하는 법

✔️ 앞으로의 소득과 자산이 계속 오를 것 같다면, ISA 계좌에 가입할 때 만기를 최대한 길게 설정하는 것을 추천해요.

ISA에 가입한 후에 금융소득종합과세 대상자가 되어도 계좌와 세제 혜택이 유지되기 때문이에요.

의무 가입 기간인 3년을 채웠다면 언제든 해지할 수 있어요.

✔️ ISA 계좌의 수익이 비과세 한도를 다 채웠다면, 3년 주기로 해지하고 재가입하는 것이 절세 효과가 좋아요.

ISA 계좌 해지 후 재가입하면, 납입 한도와 비과세 한도가 새로 시작됩니다.

ISA 계좌 만기 자금을 연금 계좌로 이체할 경우 추가 세액공제 혜택도 3년마다 챙길 수 있어요.

✔️ ISA 계좌 만기 자금을 연금계좌로 이체하는 것을 추천해요.

연금계좌(연금저축⋅IRP)의 세액공제 한도는 연간 900만 원인데요.
ISA 계좌의 만기 해지 자금을 이전하면, 세액공제 한도가 이전 금액의 10% (최대 300만 원)까지 늘어나요. 연금 계좌의 그해 세액공제 한도가 1,200만 원까지 인정됩니다.
- 세액공제 추가 한도는 해당 연도에만 적용돼요.
- ISA 만기 후 60일 이내에 연금계좌로 옮겨야 하고, ISA 계좌의 주식이나 금융상품은 매도해 현금화되어 있어야 해요.
- 단, 연금저축은 중도 인출이 가능하지만 IRP는 중도 인출이 불가능하다는 것은 알아두기!
- 연금저축 중도 인출 : 세제 혜택을 받은 금액에 대해 기타소득세 16.5% 부과

✔️ ISA 계좌, 인스타그램에서 보기 → 링크
✔️ ISA 계좌, 경제용 피드에서 보기 → 링크

* 이 글은 경제용과의 협업으로 만들어진 콘텐츠입니다.

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#사는이야기

🍁 추석맞이 가을 힐링 스팟
'아는 척하기 좋은' 최신 트렌드부터 시사 상식, MZ 용어 싹 모았습니다. 금술이들의 입맛대로 만드는 얇지만 넓은 즐거움을 만나보세요.

출처: 유튜브 채널 'tvN'

🐹 도도야, 가을 감성 폭발하는 데이트 코스 어디 없을까?
🐭 있고말고! 인생샷 건질만한 곳으로 몇 군데 알려줄게.🧥

🌾 팜파스 비주얼 폼 미쳤다! - 청산수목원

📍 충남 태안군 남면 연꽃길 70

태안 청산수목원에 가면 팜파스도 있고, 핑크뮬리도 있고~🎵
특히 사람 키보다 훨씬 큰 팜파스그라스가 바람에 살랑거리며 춤추는 모습은 그야말로 장관이랍니다. 팜파스의 뽀송뽀송한 털을 따라서 걷다 보면, 인생샷을 남길 수 있는 포토존도 곳곳에서 만날 수 있어요. 9월 말부터는 핑크뮬리가 만개하기 때문에, 분홍 물결의 장관 속에서 감성 폭발 사진도 남길 수 있어요.

🌌 은하수 맛집 발견! - 안반데기

📍 강원도 강릉시 왕산면 안반데기길 428

강릉의 안반데기는 '구름 위의 땅'으로 불리며, 해발 1,100m에서 별이 쏟아지는 은하수를 감상할 수 있는 곳이에요. 낮에는 드넓게 펼쳐진 배추밭과 함께 파란 하늘과 보랏빛 노을이 감싸고, 밤에는 반짝이는 별빛의 향연이 수놓아지는 등 모든 순간이 포토 타임!📸 안반데기의 뷰 포인트인 '멍에전망대'에 올라 쉽사리 볼 수 없는 은하수의 매력을 느껴보세요. 지대가 높아서 초가을에도 꽤 추울 수 있으니, 겉옷 챙기는 건 필수랍니다.

🌼 하얀 소금처럼 피어난 메밀꽃 - 효석문화마을

📍 강원도 평창군 봉평면 이효석길 157

가산 이효석 선생의 대표작인 소설 [메밀꽃 필 무렵]의 배경인 평창 봉평에서는 매년 가을 메밀꽃 축제가 열려요. 9월 6일부터 15일까지 열리는 올해 축제에서도 하얗게 피어난 메밀꽃밭의 아름다운 풍경을 만끽할 수 있어요. 문학을 테마로 한 다양한 프로그램과 함께, 메밀꽃 속을 거닐며 소설 속 감동을 다시금 음미해 보는 것도 특별한 경험이 될 거예요. 꽃향기 가득한 봉평에서 사진도 찍고, 맛있는 음식과 전통 놀이도 즐겨보세요!

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