지난해 개정 세법에서는 고령가구의 주택 차액을 연금계좌로 추가 납입하는 법이 확정된 데 이어 올해도 부동산과 연계된 내용이 있는데요.

기초연금 수급자가 10년 이상 장기 보유한 부동산을 팔았을 때, 그 차익 중 최대 1억 원까지 연금계좌에 넣을 수 있게 납입 대상을 확대해 준다는 내용이에요. 이 돈을 연금계좌에 넣으면 부동산을 팔 때 내야 하는 양도소득세에서 연금계좌 납입액의 10%를 세액공제 해주는 과세 특례를 받을 수 있습니다.

🐭 아하! 이렇게 개정하려는 이유가 뭐야?
🐹 고령화 문제에 대비해 부동산을 연금처럼 활용하도록 돕고, 이를 통해 노후 생활을 더 안정적으로 만들려는 목적이야.

📖 ISA와 IRP 협동 작전도 활성화하기로

그 외에 이번 개정안에는 ISA에 대한 납입한도 및 비과세 범위를 확대하겠다는 내용도 있어요. 이는 현행 세법상 ISA 만기 자금을 IRP로 납입해 추가 세액공제가 가능함을 고려할 때, 연금계좌 활성화에 간접적으로 영향이 있을 것으로 예상되는데요. 1만 5천 원 정도 세금이 절감되는 효과가 있습니다.

🐹 이 개정안은 아직 확정된 내용은 아니야.

🐭 앞으로 입법예고와 국무회의 등을 거쳐야 하는 거지?
🐹 맞아. 정기국회 의결을 통해 법 제정이 되면 2025년부터 시행될 것으로 예상돼. 미리 체크해두자구. 그럼 세 줄 요약 가요!

🐭 저번에 TDF ETF 알려줘서 너무 유용했어. 그런데 있잖아. TDF는 어떻게 그렇게 알잘딱깔센인거야? 그게 궁금해.
🐹 열의가 넘치는군. 좋아. 그럼 뜻부터 알아보자. 우선 T가 뭘까?

🐭 기억났어! 타깃(Target) 맞지?
🐹 맞아. 은퇴 시점(Date)을 겨냥한(Target) 펀드(Fund)라는 뜻이야.

🐭 은퇴 시점에 맞춰서 알아서 주식이나 채권 비중을 조정해 준다는 거지?
🐹 예를 들어볼게.

젊은 청년기 때는 은퇴가 아직 먼 이야기고 수입이 일정한 시기잖아. 이때는 주식 등 위험자산 비중을 높여서 공격적으로 수익을 추구해.

🐭 은퇴할 때가 다가오게 되면?
🐹 청년기와 장년기를 지나 은퇴 시점이 다가올수록 위험자산 대신 채권과 같은 안전자산에 집중해. 안정적으로 노후 자금을 마련할 수 있도록 하는 거지.

"TDF 상품을 연금 클래스로 가입할 경우, 납입 금액의 400만 원까지 16.5% 세액공제가 적용되는 연금저축계좌 혜택도 누릴 수 있어요. 단, 과세 기준 및 과세 방법은 향후 세법 개정 등에 따라 변동될 수 있답니다."

“'투자 한도'도 TDF로 자금이 유입되는 이유 중 하나예요!

DC형이나 IRP에서 펀드에 투자한다고 가정해 봐요. 그럼 MMF나 채권형, 채권혼합형 같은 펀드에만 100% 투자가 가능하고, 주식 비중이 50%를 초과하는 주식혼합형이나 주식형 펀드에는 70%까지 밖에 투자가 안 돼요.

 
그런데 적격 TDF에 대해서는 예외적으로 100% 투자를 인정해 준답니다.”
적격 TDF 자세히 보기▶︎